Motivo: Ao emitir um MDF-e, e o código do município do emitente for incompatível com a UF do emissor, será retornada a rejeição 407
Exemplo: Caso o emitente esteja em São Paulo (cod: 35) e informe um município que não esteja dentro do estado de São Paulo (exemplo: Cod.:3205309 Vitoria -ES).
Regra de Validação da Sefaz:

Solução: Deve-se informar um município do respectivo estado com o código correto. 

 Verifique abaixo como corrigir no emissor de Nota Fiscal da Webmania:

Na Webmania você não precisa se preocupar com esse tipo de erro, nosso emissor inteligente busca na base de dados o código do município compatível através da inserção do endereço e preencha o campo de forma automática.

Fonte: Manual de Orientação do Contribuinte - MOC MDF-e 3.00a - Visão Geral

Em caso de dúvidas, nosso suporte estará disponível nos canais de atendimento.